Общество с ограниченной ответственность "Стройгазсервис" ИНН:0105022788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:39686410 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года658469929149
11504 Основные средства на конец предыдущего года6992914910240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года658469929149
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6992914910240
12103 Запасы на конец отчетного года819573386660
12104 Запасы на конец предыдущего года733866607370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года372372446819549
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года244681954926647
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года521686075469801
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года607546980160020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года976009256096010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года925609601094037
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10418499552105159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99552105159104277
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9892899307102167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9930710216794101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52562452992
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года245299210176
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52562452992
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года245299210176
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10418499552105159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99552105159104277
21103 Выручка за отчетный год200951788439649
21104 Выручка за предыдущий год17884396490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146081347116752
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13471167520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5487441322897
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4413228970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5487441322897
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4413228970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5487441322897
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4413228970
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50615110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5487390721386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3907213860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственность "Стройгазсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственность "Стройгазсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственность "Стройгазсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5487)/Стоимость активов (104184) = 5.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственность "Стройгазсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5487)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14608+0+0) = 37.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственность "Стройгазсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5487)/Выручка (20095) = 27.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственность "Стройгазсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5487)/Выручка (20095) = 27.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственность "Стройгазсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственность "Стройгазсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственность "Стройгазсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственность "Стройгазсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственность "Стройгазсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.822

Индекс Альтмана Z = 26.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственность "Стройгазсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.93), коэффициент быстрой ликвидности (17.01), коэффициент текущей ликвидности (18.57), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (27.31%), рентабельность компании (27.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственность "Стройгазсервис"