Гаражное товарищество № 4 как потребительский кооператив ИНН:0105024190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39688780 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6666
12104 Запасы на конец предыдущего года6666
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1101569
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года156965
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11621120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2112150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116211215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21121571
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года621120
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1212150
13603 Резервный капитал на конец отчетного года110000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116211215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21121571
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116211215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21121571
61003 Остаток средств на начало отчетного года2112150
62203 Целевые взносы за отчетный год2066183217300
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2066183217300
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1452131811120
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1350121510880
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год49000
63263 прочие за отчетный год53103240
63503 Прочие за отчетный год5195056210
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1971182317330
64003 Остаток средств на конец отчетного года11621120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Гаражное товарищество № 4 как потребительский кооператив

Прибыль

Прибыль Гаражное товарищество № 4 как потребительский кооператив

Чистые активы

Чистые активы Гаражное товарищество № 4 как потребительский кооператив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (116) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Гаражное товарищество № 4 как потребительский кооператив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Гаражное товарищество № 4 как потребительский кооператив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Гаражное товарищество № 4 как потребительский кооператив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Гаражное товарищество № 4 как потребительский кооператив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Гаражное товарищество № 4 как потребительский кооператив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Гаражное товарищество № 4 как потребительский кооператив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Гаражное товарищество № 4 как потребительский кооператив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Гаражное товарищество № 4 как потребительский кооператив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Гаражное товарищество № 4 как потребительский кооператив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Гаражное товарищество № 4 как потребительский кооператив