Общество с ограниченной ответственностью "Калибр-Б" ИНН:0105024270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39689207 ОКВЭД:28.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160041610916967
11504 Основные средства на конец предыдущего года161091696717046
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года181818750
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года187500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года178221798416967
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года179841696717046
12103 Запасы на конец отчетного года292929
12104 Запасы на конец предыдущего года292929
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года832778889655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года788896557983
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129627982368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года279823683127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96521071512052
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107151205211139
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274742869929019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года286992901928185
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года273512822326824
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года282232682424678
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273612823326834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года282332683424688
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23120763084
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113235109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года235109413
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1134662185
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46621853497
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274742869929019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года286992901928185
21103 Выручка за отчетный год721268726845
21104 Выручка за предыдущий год6872684514473
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235635893379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год358933793948
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год485632833466
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3283346610525
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год485632833466
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3283346610525
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год485632833466
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3283346610525
24603 Прочее за отчетный год259217215
24604 Прочее за предыдущий год217215548
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год459730663251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год306632519977
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год459730663251
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год306632519977

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Калибр-Б"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Калибр-Б"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Калибр-Б"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4597)/Стоимость активов (27474) = 16.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Калибр-Б"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4856)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2356+0+0) = 206.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Калибр-Б"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4856)/Выручка (7212) = 67.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Калибр-Б"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4597)/Выручка (7212) = 63.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Калибр-Б"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 101.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Калибр-Б"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 101.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Калибр-Б"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Калибр-Б"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Калибр-Б"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 242.133

Х5 = Выручка/Активы = 0.263

Индекс Альтмана Z = 102.899

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Калибр-Б"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.47), коэффициент быстрой ликвидности (101.25), коэффициент текущей ликвидности (101.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (67.33%), рентабельность компании (63.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Калибр-Б"