Общество с ограниченной отетственностью "Эквада" ИНН:0105025556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24445333 ОКВЭД:74.30.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1057128828973465
11504 Основные средства на конец предыдущего года1288289734653083
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1057128828970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1288289734650
12103 Запасы на конец отчетного года2793924335115059085
12104 Запасы на конец предыдущего года2433511505908510337
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года815138855271972
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138855271972378
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2222220
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года222200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года317280138124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года280138124160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2909328546174350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2854617435110810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30150298342033214546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29834203321454613958
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5255525552550
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5255525552550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1748814045107430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года140451074339440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2275319310160089209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193101600892096988
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73971052443245337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10524432453376970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73971052443240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10524432453370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30150298342033214546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29834203321454613958
21103 Выручка за отчетный год36658385054009834382
21104 Выручка за предыдущий год38505400983438228930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27065267532887129695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26753288712168626503
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год959311752112270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1175211227126960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3370421636580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4216365879830
22203 Управленческие расходы за отчетный год851451370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год45137260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5372749174320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7491743246870
23403 Прочие доходы за отчетный год260150201438
23404 Прочие доходы за предыдущий год15020143865
23503 Прочие расходы за отчетный год107129102439
23504 Прочие расходы за предыдущий год129102439265
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5525751275320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7512753246860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10671203720731
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1203720731504
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4458630968123955
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6309681239551723
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4458630968120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6309681239550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной отетственностью "Эквада"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной отетственностью "Эквада"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной отетственностью "Эквада"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4458)/Стоимость активов (30150) = 14.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной отетственностью "Эквада"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27065+3370+851) = 17.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной отетственностью "Эквада"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5372)/Выручка (36658) = 14.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной отетственностью "Эквада"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4458)/Выручка (36658) = 12.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной отетственностью "Эквада"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной отетственностью "Эквада"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной отетственностью "Эквада"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной отетственностью "Эквада"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной отетственностью "Эквада"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.076

Индекс Альтмана Z = 9.665

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной отетственностью "Эквада"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (3.93), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (14.65%), рентабельность компании (12.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной отетственностью "Эквада"