Закрытое Акционерное Общество "Фабмай-1" ИНН:0105028476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46010191 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1182118211821182
11504 Основные средства на конец предыдущего года1182118211821182
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1182118211820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1182118211820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1182118211821182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1182118211821182
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2234223422340
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2234223422340
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1481-1921-19210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1481-1921-19210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года753313313313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года753313313313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года429869869869
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года429869869869
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4298698690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4298698690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1182118211821182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1182118211821182
21103 Выручка за отчетный год3068211314911419
21104 Выручка за предыдущий год2113149114191486
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3068211314911419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2113149114191486

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое Акционерное Общество "Фабмай-1"

Прибыль

Прибыль Закрытое Акционерное Общество "Фабмай-1"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое Акционерное Общество "Фабмай-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1182) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое Акционерное Общество "Фабмай-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3068+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое Акционерное Общество "Фабмай-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (3068) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое Акционерное Общество "Фабмай-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3068) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое Акционерное Общество "Фабмай-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое Акционерное Общество "Фабмай-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое Акционерное Общество "Фабмай-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое Акционерное Общество "Фабмай-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое Акционерное Общество "Фабмай-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.755

Индекс Альтмана Z = -0.539

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое Акционерное Общество "Фабмай-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое Акционерное Общество "Фабмай-1"