АДЫГЕЙСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ПОЛИТИЧЕСКОЙ ПАРТИИ ЛДПР-ЛИБЕРАЛЬНО-ДЕМОКРАТИЧЕСКОЙ ПАРТИИ РОССИИ ИНН:0105028589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44547001 ОКВЭД:91.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3331998
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года319984
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3331990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года319980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3331998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года319984
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3331998
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года319984
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3331990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года319980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3331998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года319984
32005 Величина капитала на 31319980
32008 Величина капитала на 31319980
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)17206880
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17206880
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)17206880
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)17206880
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)170685970
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)170685970
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)170685970
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)170685970
33005 Величина капитала на 313331990
33008 Величина капитала на 313331990
36003 Чистые активы на 313331990
36004 Чистые активы на 31319980
41103 Поступления – всего за отчетный год17206880
41193 Прочие поступления за отчетный год17206880
41203 Платежи – всего за отчетный год170685970
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год170681250
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2-68910
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2-68910
61003 Остаток средств на начало отчетного года319984
62503 Прочие за отчетный год1720688135
62003 Поступило средств - всего за отчетный год17206880
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год17068597131
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год170681250
63003 Использовано средств - всего за отчетный год170685970
64003 Остаток средств на конец отчетного года3331998

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (33) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники