Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-сервис" ИНН:0105032497 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53002172 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17103156491759218338
11504 Основные средства на конец предыдущего года15649175931833820138
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1400140214020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1402140200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1850317051189940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1705118995183380
12103 Запасы на конец отчетного года17988506244730443291
12104 Запасы на конец предыдущего года54195473044329147619
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347824388444016997
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года788816876744210745
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12929065350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20480555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80555150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2167075817641860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7581764185602930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40173928688318078631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92868831807863178652
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2100021000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2100021000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года104050104050
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года104050104050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6910049120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года617078400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19415131221741720345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13122174172034519446
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10001000044134
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10000441344100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10000441340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19581641516561714000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64151656171400054914
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17714595146152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14595146152192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1975878746657630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7874665763141520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40173928688318078631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92868831807863178652
21103 Выручка за отчетный год87169320032896143098
21104 Выручка за предыдущий год32003289614309836227
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81558336482859040083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33648285904008336084
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5611-16453710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-164537130150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5611-16453710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-164537130150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2500157423940
23403 Прочие доходы за отчетный год2844100910051058
23404 Прочие доходы за предыдущий год1009204110587080
23503 Прочие расходы за отчетный год2162117537663174
23504 Прочие расходы за предыдущий год115937667806852
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6293-4295-29280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4295-29288990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6293-4295-2928899
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4295-2928899371
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62930-29280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-429508990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6293)/Стоимость активов (40173) = 15.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81558+0+0) = 6.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5611)/Выручка (87169) = 6.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6293)/Выручка (87169) = 7.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.935

Индекс Альтмана Z = 6.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (6.44%), рентабельность компании (7.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Архонт-сервис"