Автономная некоммерческая организация "Студенческий клуб Город-N" ИНН:0105033275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53003330 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75707575
11504 Основные средства на конец предыдущего года70757564
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7570750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7075750
12103 Запасы на конец отчетного года1571521470
12104 Запасы на конец предыдущего года1521471420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128274171154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года274171154159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2854263180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4263182960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360496393371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года496393371361
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года350486383361
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года486383361351
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3604963930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4963933710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360496393371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года496393371361
32003 Величина капитала на 311010100
32005 Величина капитала на 314863833610
32008 Величина капитала на 314963933710
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)136000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)136000
33003 Величина капитала на 311010100
33005 Величина капитала на 313504863830
33008 Величина капитала на 313604963930
36003 Чистые активы на 313604963930
36004 Чистые активы на 314963933710
41103 Поступления – всего за отчетный год4797086400
41193 Прочие поступления за отчетный год4797086400
41203 Платежи – всего за отчетный год6156056180
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10990
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4504004230
41293 Прочие платежи за отчетный год1551961860
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-136103220
42203 Платежи – всего за отчетный год10050
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год10050
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-100-50
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-146103170
61003 Остаток средств на начало отчетного года486383361351
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год4797086400
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4797086400
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год155145127155
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год6860650
63133 иные мероприятия за отчетный год8785620
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год450460486462
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год4504604860
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год100515
63003 Использовано средств - всего за отчетный год6156056180
64003 Остаток средств на конец отчетного года350486383361

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая организация "Студенческий клуб Город-N"

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая организация "Студенческий клуб Город-N"

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая организация "Студенческий клуб Город-N"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (360) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Автономная некоммерческая организация "Студенческий клуб Город-N"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая организация "Студенческий клуб Город-N"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая организация "Студенческий клуб Город-N"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая организация "Студенческий клуб Город-N"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая организация "Студенческий клуб Город-N"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая организация "Студенческий клуб Город-N"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая организация "Студенческий клуб Город-N"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая организация "Студенческий клуб Город-N"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.346

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая организация "Студенческий клуб Город-N"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Автономная некоммерческая организация "Студенческий клуб Город-N"