Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии" ИНН:0105033839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53004759 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1000
11504 Основные средства на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
12103 Запасы на конец отчетного года1596640142
12104 Запасы на конец предыдущего года63014213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68449793
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25305956
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3059561580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162116291595
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161915951686
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163116291595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162915951686
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года161416081563
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160815631539
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года162416181573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161815731549
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1122137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1122137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163116291595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162915951686
21103 Выручка за отчетный год33545003435
21104 Выручка за предыдущий год450034355781
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30135562638
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год355626383309
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34944797
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9447972472
22203 Управленческие расходы за отчетный год11706626
22204 Управленческие расходы за предыдущий год706625870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23238171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2381721602
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23238171
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2381721602
24603 Прочее за отчетный год171930
24604 Прочее за предыдущий год1931480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64524
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45241332
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64524
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45241332

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (1631) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (301+0+11) = 7.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (335) = 6.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (335) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 231.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 232

Индекс Альтмана Z = 250.202

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.57), коэффициент быстрой ликвидности (3.57), коэффициент текущей ликвидности (231.57), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.87%), рентабельность компании (1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"