Общество с ограниченной ответственностью "Нота" ИНН:0105035064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53005569 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2121210
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2121210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6110615372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1061535156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года821271740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1271741480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82127174148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127174148121
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года691141610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1141611020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79124171112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12417111214
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года333676
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82127174148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127174148121
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4547520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год47521400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-45-47620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47621030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-45-47620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-47621030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45-475998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-47599887
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-45-47590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4759980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нота"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нота"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нота"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-45)/Стоимость активов (82) = -54.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нота"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+45+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нота"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-45)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нота"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-45)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нота"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нота"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нота"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нота"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нота"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.549

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.549

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.333

Индекс Альтмана Z = 28.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нота"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (20.33), коэффициент текущей ликвидности (27.33), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нота"