Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Автодордиагностика" ИНН:0105035138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53007456 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133033
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1074108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года741080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134077111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года771110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134077111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года771110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12687714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72097
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72097
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134077111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года771110
21103 Выручка за отчетный год139826043358
21104 Выручка за предыдущий год260433580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198543455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5434550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120020612903
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год206129030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120020612903
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год206129030
23503 Прочие расходы за отчетный год71010
23504 Прочие расходы за предыдущий год10100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119320512893
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год205128930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год278150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19881500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1191630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Автодордиагностика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Автодордиагностика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Автодордиагностика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1191)/Стоимость активов (1340) = 88.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Автодордиагностика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (198+0+0) = 606.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Автодордиагностика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1200)/Выручка (1398) = 85.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Автодордиагностика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1191)/Выручка (1398) = 85.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Автодордиагностика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Автодордиагностика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Автодордиагностика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Автодордиагностика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Автодордиагностика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.889

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.89

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.611

Индекс Альтмана Z = 33.576

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Автодордиагностика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (18.61), коэффициент текущей ликвидности (18.61), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (85.84%), рентабельность компании (85.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Автодордиагностика"