Общество с ограниченной ответственностью "Вектор Безопасности" ИНН:0105035787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52999831 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года424679
11504 Основные средства на конец предыдущего года6790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года424679
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6790
12104 Запасы на конец предыдущего года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37481200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6451013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9512
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44882228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49122907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года970943
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года984957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9570
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11181916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19160
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года28100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39281916
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49122907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29070
21103 Выручка за отчетный год1187210383
21104 Выручка за предыдущий год103830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94217806
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24512577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год525620
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6200
22203 Управленческие расходы за отчетный год810873
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11161084
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11161084
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год970943
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год970943
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вектор Безопасности"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вектор Безопасности"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вектор Безопасности"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (970)/Стоимость активов (4912) = 19.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вектор Безопасности"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9421+525+810) = 10.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вектор Безопасности"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1116)/Выручка (11872) = 9.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вектор Безопасности"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (970)/Выручка (11872) = 8.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вектор Безопасности"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор Безопасности"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор Безопасности"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор Безопасности"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вектор Безопасности"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.251

Индекс Альтмана Z = 6.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вектор Безопасности"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (9.4%), рентабельность компании (8.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вектор Безопасности"