Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ" ИНН:0105037625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16242461 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года458985658188
12104 Запасы на конец предыдущего года985658188702
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2180188816421849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1888164218490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3680239415311553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2394153115532375
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6318526738310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5267383135900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6318526738313596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5267383135963106
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5586465532550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4655325529920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5601467032703007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4670327030072251
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года717597561589
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года597561589855
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7175975610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5975615890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6318526738313596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5267383135963106
21103 Выручка за отчетный год33275271031930913633
21104 Выручка за предыдущий год27103193091363311608
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29612230121626412288
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23012162641074910789
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3663409130450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4091304528840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год42712218030
22203 Управленческие расходы за отчетный год120710847830
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10847837360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2456258010410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2580104113450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2456258010410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2580104113450
24603 Прочее за отчетный год152511807780
24604 Прочее за предыдущий год118077800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9311400263756
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1400263756469
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год93114002630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14002637560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (931)/Стоимость активов (6318) = 14.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2456)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29612+0+1207) = 7.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2456)/Выручка (33275) = 7.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (931)/Выручка (33275) = 2.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.812

Индекс Альтмана Z = 17.115

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.13), коэффициент быстрой ликвидности (8.17), коэффициент текущей ликвидности (8.81), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (7.38%), рентабельность компании (2.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МОНОЛИТ"