Товарищество собственников жилья "Весна" ИНН:0105038354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16585770 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года477496135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года496135110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3283844
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года384426
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года805534179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года534179136
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года805534179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года534179136
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года336620
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года336620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года469472179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года472179136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года469472179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года472179136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года805534179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года534179136
23403 Прочие доходы за отчетный год900
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год900
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
61003 Остаток средств на начало отчетного года6200
62153 Членские взносы за отчетный год282827720
62203 Целевые взносы за отчетный год27462737
62003 Поступило средств - всего за отчетный год31022834737
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год199203553
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год199203537
63503 Прочие за отчетный год26292569184
63003 Использовано средств - всего за отчетный год28282772737
64003 Остаток средств на конец отчетного года336620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Весна"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Весна"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Весна"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (805) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Весна"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Весна"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Весна"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Весна"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Весна"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Весна"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Весна"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Весна"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.716

Индекс Альтмана Z = 3.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Весна"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (1.72), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Весна"