Товарищество собственников жилья многоквартирного жилого дома по ул. Пролетарская - Школьная "Надежда" ИНН:0105038509 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16586769 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года711567493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года567493418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года470280323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года280323342
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1181847816
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года847816760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1181847816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года847816760
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года451860
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года468860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года713761816
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года761816760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года713761816
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года761816760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1181847816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года847816760
23403 Прочие доходы за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1700
61003 Остаток средств на начало отчетного года86323342
62153 Членские взносы за отчетный год68300
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год3000
62503 Прочие за отчетный год365862570
62003 Поступило средств - всего за отчетный год10788182570
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год7131055565
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год473443405
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год240450
63003 Использовано средств - всего за отчетный год71310552589
64003 Остаток средств на конец отчетного года45186323

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья многоквартирного жилого дома по ул. Пролетарская - Школьная "Надежда"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья многоквартирного жилого дома по ул. Пролетарская - Школьная "Надежда"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья многоквартирного жилого дома по ул. Пролетарская - Школьная "Надежда"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (1181) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья многоквартирного жилого дома по ул. Пролетарская - Школьная "Надежда"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья многоквартирного жилого дома по ул. Пролетарская - Школьная "Надежда"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья многоквартирного жилого дома по ул. Пролетарская - Школьная "Надежда"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья многоквартирного жилого дома по ул. Пролетарская - Школьная "Надежда"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья многоквартирного жилого дома по ул. Пролетарская - Школьная "Надежда"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья многоквартирного жилого дома по ул. Пролетарская - Школьная "Надежда"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья многоквартирного жилого дома по ул. Пролетарская - Школьная "Надежда"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья многоквартирного жилого дома по ул. Пролетарская - Школьная "Надежда"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.656

Индекс Альтмана Z = 3.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья многоквартирного жилого дома по ул. Пролетарская - Школьная "Надежда"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья многоквартирного жилого дома по ул. Пролетарская - Школьная "Надежда"