Общество с ограниченной ответственностью "КОЕЛГАМРАМОР-ЮГ" ИНН:0105038604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16588343 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года661135713041229
12104 Запасы на конец предыдущего года1357130412290
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2214182252
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14182210
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3382451120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года245112690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1023161615990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1616159914820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1023161615991482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16161599148215
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-673-674-6800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-674-680-6880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-658-659-665-673
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-659-665-67315
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1681227522642155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2275226421550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1681227522640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2275226421550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1023161615991482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16161599148215
21103 Выручка за отчетный год1410342157
21104 Выручка за предыдущий год103421570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65033149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50331310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год853900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5390260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год545760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4576180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2261
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КОЕЛГАМРАМОР-ЮГ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КОЕЛГАМРАМОР-ЮГ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КОЕЛГАМРАМОР-ЮГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1023) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КОЕЛГАМРАМОР-ЮГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6+5+0) = 27.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КОЕЛГАМРАМОР-ЮГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (14) = 21.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КОЕЛГАМРАМОР-ЮГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (14) = 7.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КОЕЛГАМРАМОР-ЮГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОЕЛГАМРАМОР-ЮГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОЕЛГАМРАМОР-ЮГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОЕЛГАМРАМОР-ЮГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КОЕЛГАМРАМОР-ЮГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.643

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.391

Индекс Альтмана Z = -4.605

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КОЕЛГАМРАМОР-ЮГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.64), рентабельность продукции (21.43%), рентабельность компании (7.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КОЕЛГАМРАМОР-ЮГ"