Майкопское городское отделение общественной организации ветеранов (пенсионеров) войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов Республики Адыгея ИНН:0105040297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39688432 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года410484027
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48402715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41048400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4840270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года410484027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48402715
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года410484027
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года48402715
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41048400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4840270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года410484027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48402715
32005 Величина капитала на 314840270
32008 Величина капитала на 314840270
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)61245750
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)61245750
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)61245750
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)61245750
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)25037620
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)25037620
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)25037620
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)25037620
33005 Величина капитала на 3141048400
33008 Величина капитала на 3141048400
36003 Чистые активы на 3141048400
36004 Чистые активы на 314840270
41103 Поступления – всего за отчетный год61245750
41193 Прочие поступления за отчетный год61245750
41203 Платежи – всего за отчетный год25037620
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4612260
41293 Прочие платежи за отчетный год20425360
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3628130
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3628130
61003 Остаток средств на начало отчетного года48402715
62503 Прочие за отчетный год612457549
62003 Поступило средств - всего за отчетный год61245750
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год139192627
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год13919260
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год11118367
63263 прочие за отчетный год11118360
63003 Использовано средств - всего за отчетный год25037620
64003 Остаток средств на конец отчетного года410484027

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (410) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники