Товарищество собственников жилья "Пионерская 399" ИНН:0105040843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14752956 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400320316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года320316248
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2089853
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года985316
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года608418369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года418369264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года608418369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года418369264
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года23500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года362270272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270272154
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1114897
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года14897110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года373418369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года418369264
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года608418369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года418369264
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)968668611
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)968668611
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)968668611
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)968668611
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)733668611
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)733668611
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)733668611
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)733668611
33005 Величина капитала на 3123500
33008 Величина капитала на 3123500
36003 Чистые активы на 3124614897
36004 Чистые активы на 3114897110
41103 Поступления – всего за отчетный год236121351841
41193 Прочие поступления за отчетный год236121351841
41203 Платежи – всего за отчетный год225120901804
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год167114921366
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год392435308
41293 Прочие платежи за отчетный год188163130
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1104537
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1104537
62203 Целевые взносы за отчетный год916660606
62503 Прочие за отчетный год5285
62003 Поступило средств - всего за отчетный год968668611
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год563644513
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год556272431
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год701
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год272493
63503 Прочие за отчетный год14305
63003 Использовано средств - всего за отчетный год733668611
64003 Остаток средств на конец отчетного года23500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Пионерская 399"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Пионерская 399"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Пионерская 399"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (608) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Пионерская 399"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Пионерская 399"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Пионерская 399"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Пионерская 399"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Пионерская 399"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Пионерская 399"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Пионерская 399"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Пионерская 399"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.63

Индекс Альтмана Z = 3.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Пионерская 399"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Пионерская 399"