Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс" ИНН:0105041580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14754062 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50068511717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68511717138
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86235789155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3578915573
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136210422090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10422091720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13621042209172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1042209172211
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1271686150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года686151100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128169625120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69625120147
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8134618452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3461845264
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года813461840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года346184520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13621042209172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1042209172211
21103 Выручка за отчетный год152581496846052641
21104 Выручка за предыдущий год14968460526412300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145451394945592580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13949455925802156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7131019460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101946610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7131019460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101946610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7131019460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101946610
24603 Прочее за отчетный год128162700
24604 Прочее за предыдущий год16270700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год585857-24-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год857-24-975
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год585857-240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год857-24-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (585)/Стоимость активов (1362) = 42.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14545+0+0) = 4.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (713)/Выручка (15258) = 4.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (585)/Выручка (15258) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.43

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.523

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.815

Индекс Альтмана Z = 27.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.64), коэффициент быстрой ликвидности (16.81), коэффициент текущей ликвидности (16.81), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (4.67%), рентабельность компании (3.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс"