Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейскстройдом" ИНН:0105041614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03038517 ОКВЭД:52.27.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года30000
11503 Основные средства на конец отчетного года2352241024492488
11504 Основные средства на конец предыдущего года2410244924882535
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2382241024490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2410244924880
12103 Запасы на конец отчетного года399376340330
12104 Запасы на конец предыдущего года376340330311
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182322918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32291819
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5864093690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4093693480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2968281928182836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2819281828362865
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7373730
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7373730
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2721274527450
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2745274527630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2794281828182836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2818281828362865
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2968281928182836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2819281828362865
21103 Выручка за отчетный год3533370441424133
21104 Выручка за предыдущий год3704414241333723
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2812279632724071
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2796327234343493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7219088700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9088706990
22203 Управленческие расходы за отчетный год5669227180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9227186370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155-141520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14152620
23403 Прочие доходы за отчетный год551471444428
23404 Прочие доходы за предыдущий год471444428468
23503 Прочие расходы за отчетный год627385562467
23504 Прочие расходы за предыдущий год385562467691
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7972340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7234230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год79725252
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год72525245

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейскстройдом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейскстройдом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейскстройдом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2968) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейскстройдом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2812+0+566) = 4.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейскстройдом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (155)/Выручка (3533) = 4.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейскстройдом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3533) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейскстройдом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейскстройдом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейскстройдом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейскстройдом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейскстройдом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.057

Индекс Альтмана Z = 17.953

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейскстройдом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (3.37), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (4.39%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейскстройдом"