Общество с ограниченной ответственностью "Империя" ИНН:0105041685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14754122 ОКВЭД:92.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20599908599931599930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года599908599931599931599930
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года599887000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1041311415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131141415
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6000206000395999450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6000395999455999450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года600020600039599945599945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года600039599945599945599945
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6000206000206000200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6000206000206000200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1-75-750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года600020600021599945599945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года600021599945599945599945
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года600020600039599945599945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года600039599945599945599945
23404 Прочие доходы за предыдущий год95000
23503 Прочие расходы за отчетный год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год76000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Империя"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Империя"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Империя"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (600020) = -0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Империя"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Империя"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Империя"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Империя"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Империя"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Империя"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Империя"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Империя"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Империя"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Империя"