Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптранс" ИНН:0105041692 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14754139 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1159116512081332
11504 Основные средства на конец предыдущего года1165120813321118
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1159116512080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1165120813320
12103 Запасы на конец отчетного года300302267255
12104 Запасы на конец предыдущего года302267255334
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3230378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3037843
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года304328401441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года328401441178
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6366607050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6607057040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1795182519132036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1825191320361673
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9779779770
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9779779770
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5550
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3342832900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2832903950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1326127512821387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1275128213871324
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года61264264264
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2642642640
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года612642640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2642642640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года385263344362
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года263344362326
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года23232323
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года23232323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4082863670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2863673850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1795182519132036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1825191320361673
21103 Выручка за отчетный год5273482553495401
21104 Выручка за предыдущий год4825534954015191
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5044468153065181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4681530651814989
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год229144430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144432200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год229144430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год144432200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год229144430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144432200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год178148148157
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год148148157141
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51-4-10563
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-1056361
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51-4-1050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4-105630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (1795) = 2.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5044+0+0) = 4.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (229)/Выручка (5273) = 4.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (5273) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.827

Индекс Альтмана Z = 4.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (4.34%), рентабельность компании (0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Майкоптранс"