Первичная профсоюзная организация войсковой части 55661 профсоюза работников Военно-Воздушных Сил Российской Федерации ИНН:0105041702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97532442 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9915912186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1591218658
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года991591210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159121860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9915912186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1591218658
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9915912186
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1591218658
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года991591210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159121860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9915912186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1591218658
32005 Величина капитала на 31159121860
32008 Величина капитала на 31159121860
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)2743012600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2743012600
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)3342632250
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3342632250
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)3342632250
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3342632250
33005 Величина капитала на 31991591210
33008 Величина капитала на 31991591210
36003 Чистые активы на 31991591210
36004 Чистые активы на 31159121860
41103 Поступления – всего за отчетный год2743012600
41193 Прочие поступления за отчетный год2743012600
41203 Платежи – всего за отчетный год3342632250
41293 Прочие платежи за отчетный год3342632250
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6038350
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6038350
61003 Остаток средств на начало отчетного года1591218658
62103 Вступительные взносы за отчетный год27430100
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2743012600
63503 Прочие за отчетный год334263225152
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3342632250
64003 Остаток средств на конец отчетного года9915912186

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (99) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия