Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтройСервис" ИНН:0105042255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72615693 ОКВЭД:45.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14145938077637488
11504 Основные средства на конец предыдущего года938077637488334
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7373730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14145945378360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9453783675610
12103 Запасы на конец отчетного года320571831727523926
12104 Запасы на конец предыдущего года1831727523926335
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101471382143606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13821436060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40167301304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года673013048
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года426051970536910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19705369188360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56750291581152716397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года291581152716397750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года146012287480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12287485790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14701238758589
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1238758589167
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3897364000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3640000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3897364000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3640000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года470001467069226568
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14670692265680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4383961038479240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года961038479240583
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5138324280107690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2428010769158080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56750291581152716397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года291581152716397750
21103 Выручка за отчетный год9785612059513815977628
21104 Выручка за предыдущий год1205951381597762822156
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9630611846313596176632
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1184631359617655921968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1550213221980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2132219810690
22203 Управленческие расходы за отчетный год392700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год270730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1511210521980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210521989960
23503 Прочие расходы за отчетный год122115041987469
23504 Прочие расходы за предыдущий год15041987469140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2906012110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6012115270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5812142105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1214210510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232480169422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48016942238
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2324801690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4801694220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтройСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтройСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтройСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (56750) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтройСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1511)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96306+0+39) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтройСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1511)/Выручка (97856) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтройСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (97856) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтройСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтройСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтройСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтройСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтройСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 4.496

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтройСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.54%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтройСервис"