Общество с ограниченной ответственностью "АниК" ИНН:0105042985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72616994 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года723791589007
11504 Основные средства на конец предыдущего года915890074031
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года977097049998
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9704999812540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года170071886219005
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года188621900516571
12103 Запасы на конец отчетного года917078587868
12104 Запасы на конец предыдущего года785878685579
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года487255566238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5556623811507
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7510881
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1088131
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года348600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176031352214187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135221418717117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года346103238433192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323843319233688
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года242224222422
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года242224222422
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7103-4769-4123
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4769-4123-3661
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4681-2347-1701
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2347-1701-1239
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года350523001528568
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300152856827764
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года423947166325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года471663257163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года392913473134893
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года347313489334927
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года346103238433192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323843319233688
21103 Выручка за отчетный год1078784288672
21104 Выручка за предыдущий год842886729346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1319288337977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год883379778466
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2405-405695
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-405695880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2405-405695
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-405695880
23403 Прочие доходы за отчетный год61000
23503 Прочие расходы за отчетный год277291013
23504 Прочие расходы за предыдущий год29101327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2072-434-318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-434-318822
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год262212143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год212143161
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2334-646-461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-646-461661
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2334-646-461
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-646-461661

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АниК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АниК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АниК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2334)/Стоимость активов (34610) = -6.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АниК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2405)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13192+0+0) = -18.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АниК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2405)/Выручка (10787) = -22.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АниК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2334)/Выручка (10787) = -21.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АниК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АниК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АниК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АниК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АниК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.119

Х5 = Выручка/Активы = 0.312

Индекс Альтмана Z = 0.295

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АниК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-22.3%), рентабельность компании (-21.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АниК"