Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС" ИНН:0105043259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72617404 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1071850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12088510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12088510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1018750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10288510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12088510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85100
21103 Выручка за отчетный год300585124
21104 Выручка за предыдущий год851240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год202585124
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год851240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год85859
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11678052
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80520
23503 Прочие расходы за отчетный год4400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11238052
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год540
24603 Прочее за отчетный год18000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9437548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9437548
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (943)/Стоимость активов (1208) = 78.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (980+858+0) = 63.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1167)/Выручка (3005) = 38.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (943)/Выручка (3005) = 31.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.851

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.781

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.93

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.711

Индекс Альтмана Z = 20.375

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (6.71), коэффициент текущей ликвидности (6.71), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (38.84%), рентабельность компании (31.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"