Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройсервис" ИНН:0105043900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72618668 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1261126112611233
11504 Основные средства на конец предыдущего года1261126112331064
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1261126112610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1261126112330
12103 Запасы на конец отчетного года32441232852154612398
12104 Запасы на конец предыдущего года23285215461239814268
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9090900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года909000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2270190516162732
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1905161627322812
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168151011568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81510115680
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года706149800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3481725994262600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2599426260266980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36078272552752127931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27255275212793118144
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2063206320630
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2063206320630
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1890159914500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1599145013410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3953366235133404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3662351334041743
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17125000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17125000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года845016506137460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года165061374600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года655070871026224527
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года708710262245273791
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1500023593240080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2359324008245270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36078272552752127931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27255275212793118144
21103 Выручка за отчетный год68248257434227693325
21104 Выручка за предыдущий год25743422769332537038
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61994232464091185785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23246409118578534546
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6254249713650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2497136575400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6254249713650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2497136575400
23303 Проценты к уплате за отчетный год21001273666277
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12736662770
23403 Прочие доходы за отчетный год4589637270
23404 Прочие доходы за предыдущий год96372700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год461221873940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2187142628120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6925762851151
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5762851151374
24603 Прочее за отчетный год3629146100
24604 Прочее за предыдущий год146173800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2911501091661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1504031661-320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2911501090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15040316610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (291)/Стоимость активов (36078) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61994+0+0) = 10.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6254)/Выручка (68248) = 9.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (291)/Выручка (68248) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.123

Индекс Альтмана Z = 6.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (9.16%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройсервис"