Общество с ограниченной ответственностью фирма "Эко-Проект-Сервис" ИНН:0105045104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72620300 ОКВЭД:74.20.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9089
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года287504162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года504162614
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287513162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года513162703
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287513162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года513162703
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года741430
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года260429138
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года429138663
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277503152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года503152693
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287513162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года513162703
21103 Выручка за отчетный год141024531690
21104 Выручка за предыдущий год245316902255
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136820521639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205216392189
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4240151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4015166
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4240151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4015166
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4240151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4015166
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год427451
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год745166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма "Эко-Проект-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма "Эко-Проект-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма "Эко-Проект-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (287) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма "Эко-Проект-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1368+0+0) = 3.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма "Эко-Проект-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (1410) = 2.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма "Эко-Проект-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1410) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма "Эко-Проект-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Эко-Проект-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Эко-Проект-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Эко-Проект-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма "Эко-Проект-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = 7.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма "Эко-Проект-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.98%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма "Эко-Проект-Сервис"