Общество с ограниченной ответственностью "АДС" ИНН:0105045440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72620903 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2429340
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2934390
11503 Основные средства на конец отчетного года76710871411762
11504 Основные средства на конец предыдущего года108714117621140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года791111614450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1116144510360
12103 Запасы на конец отчетного года89581303857226449
12104 Запасы на конец предыдущего года13038572264499853
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43750445072738325544
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44507273832538518279
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1538135700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1357000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1019513392
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года72013570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5431859921345130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5992134513319960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55109610373595833032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61037359583303229664
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2250921484160750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года214841607599490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2252021495160869960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214951608699606923
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1747810607104941100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года106071049411006536
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1747810607104940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года106071049411000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2774064531462
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1511126161937815519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2616193781551914743
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151112893593780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года289359378219720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55109610373595833032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61037359583303229664
21103 Выручка за отчетный год9717996616118426104898
21104 Выручка за предыдущий год96616118426104898103321
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69553703029471299484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70302947128472698481
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2762626314237140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2631423714201720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1655314774140340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1477414034147580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год110731154096800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11540968054140
23203 Проценты к получению за отчетный год2220
23204 Проценты к получению за предыдущий год2210
23303 Проценты к уплате за отчетный год146911379761001
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11379761001984
23403 Прочие доходы за отчетный год45564875354069
23404 Прочие доходы за предыдущий год48753540688729
23503 Прочие расходы за отчетный год12729393815084664
23504 Прочие расходы за предыдущий год3938150846648799
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1433695477330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6954773338180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28713911547764
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13911547764762
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1146556361863054
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5563618630543024
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1146556361860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5563618630540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АДС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АДС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АДС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1146)/Стоимость активов (55109) = 2.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АДС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11073)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69553+16553+0) = 12.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АДС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11073)/Выручка (97179) = 11.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АДС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1146)/Выручка (97179) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АДС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АДС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.711

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.691

Индекс Альтмана Z = 5.633

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АДС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (3.49), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (11.39%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АДС"