Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис" ИНН:0105045506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72620961 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года183951985119008
11504 Основные средства на конец предыдущего года198511900816213
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года183951985119008
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года198511900816213
12103 Запасы на конец отчетного года265021222390
12104 Запасы на конец предыдущего года212223902662
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года139682761927611
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года276192761124666
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года450329694581
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года296945813302
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года488262616827
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года626168274748
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260033897141409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года389714140935378
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443985882260417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года588226041751591
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года423042304230
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года423042304230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года280743241533552
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года324153355237140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года323143665537792
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года366553779241380
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года103646871535
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года103646871535
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250031800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года318000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95841686317938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16863179388676
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года108800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120842113117938
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21131179388676
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443985882260417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года588226041751591
21103 Выручка за отчетный год503926202148879
21104 Выручка за предыдущий год620214887958161
21203 Себестоимость продаж за отчетный год494305027146239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год502714623951311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год962117502640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1175026406850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год962117502640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1175026406850
23203 Проценты к получению за отчетный год984549171
23204 Проценты к получению за предыдущий год549171183
23303 Проценты к уплате за отчетный год180307153
23304 Проценты к уплате за предыдущий год307153173
23403 Прочие доходы за отчетный год29638198213
23404 Прочие доходы за предыдущий год81982131166
23503 Прочие расходы за отчетный год40307448332
23504 Прочие расходы за предыдущий год7448332403
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год699127422539
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1274225397623
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год174429481016
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год294810161143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-104597941523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год979415236480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-104597941523
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год979415236480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1045)/Стоимость активов (44398) = -2.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (962)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49430+0+0) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (962)/Выручка (50392) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1045)/Выручка (50392) = -2.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.674

Индекс Альтмана Z = 5.264

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (1.91%), рентабельность компании (-2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис"