НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "АССОЦИАЦИЯ СОДЕЙСТВИЯ БИЗНЕСУ РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ" ИНН:0105046108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72622078 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1026
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года196310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года631043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года731295
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года207312
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года731252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года207310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года731295
32005 Величина капитала на 3173120
32008 Величина капитала на 3173120
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)4202052380
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4202052380
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)4202052380
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)4202052380
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)4072292090
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4072292090
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)4072292090
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4072292090
33005 Величина капитала на 31207310
33008 Величина капитала на 31207310
36003 Чистые активы на 31207310
36004 Чистые активы на 3173120
41103 Поступления – всего за отчетный год4202052400
41193 Прочие поступления за отчетный год4202052400
41203 Платежи – всего за отчетный год4022302090
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1111980
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1321501560
41293 Прочие платежи за отчетный год15961450
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18-25310
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период18-25310
61003 Остаток средств на начало отчетного года731043
62153 Членские взносы за отчетный год4202052400
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4202052400
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год227224204324
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2021942010
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год251900
63503 Прочие за отчетный год180558
63003 Использовано средств - всего за отчетный год4072292090
64003 Остаток средств на конец отчетного года207310

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (20) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники