Общество с ограниченной ответственностью "Дом с Умом" ИНН:0105046524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72622598 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года321666882
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32166680
12104 Запасы на конец предыдущего года251357253281
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6450968034908587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9680749075857520
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2800040000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года179282166052
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28216605276
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94431021395070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10213950788920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94431024596738960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10245967389607959
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9427094250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10012087720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94371002294358782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10022943587827585
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6223238178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223238178174
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62232380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2232381780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94431024596738960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10245967389607959
21103 Выручка за отчетный год10723156001872615057
21104 Выручка за предыдущий год15600187261505714852
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9101148821706113730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14882178321321413735
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год162271816650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71889418430
22203 Управленческие расходы за отчетный год198507710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3637188940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71889413270
23503 Прочие расходы за отчетный год22221151170
23504 Прочие расходы за предыдущий год21151118506
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5856977430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69774312490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110900162
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5855876531197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5876531197552
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-58506530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год587011970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дом с Умом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дом с Умом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дом с Умом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-585)/Стоимость активов (9443) = -6.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дом с Умом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9101+0+1985) = -3.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дом с Умом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-363)/Выручка (10723) = -3.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дом с Умом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-585)/Выручка (10723) = -5.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дом с Умом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1107.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дом с Умом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1104.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дом с Умом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 29.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дом с Умом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дом с Умом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1572.833

Индекс Альтмана Z = 1657.409

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дом с Умом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (29.83), коэффициент быстрой ликвидности (1104.83), коэффициент текущей ликвидности (1107.17), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-3.39%), рентабельность компании (-5.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дом с Умом"