Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии" ИНН:0105046771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72623008 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года735770
12104 Запасы на конец предыдущего года7700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4949
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года218144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1441415
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4996
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года96128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10021059
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10591592
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10021059
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10591592
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9761009
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1009919
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9861019
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1019929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40143
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40663
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10021059
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10591592
21103 Выручка за отчетный год12882378
21104 Выручка за предыдущий год23782602
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11572124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21241711
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год131254
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год254891
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год254371
23503 Прочие расходы за отчетный год7130
23504 Прочие расходы за предыдущий год3055
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60224
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год224316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год134156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (1002) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1157+0+0) = 11.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (131)/Выручка (1288) = 10.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (1288) = 4.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 62.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 61.625

Индекс Альтмана Z = 71.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.63), коэффициент быстрой ликвидности (13.63), коэффициент текущей ликвидности (62.63), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (10.17%), рентабельность компании (4.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новые технологии"