Общество с ограниченной ответственностью "Амкор" ИНН:0105046860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72623238 ОКВЭД:70.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132851128162122651
11504 Основные средства на конец предыдущего года133047122651107636
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года132851128162122651
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133047122651107636
12103 Запасы на конец отчетного года12737103275295
12104 Запасы на конец предыдущего года1032752953495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12886143291866
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14329186674
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24032907132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29071321357
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28026326387293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2775372934926
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160877160800129944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160800129944112562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года925518813148269
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года881634826946622
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года925718815148289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года881834828946642
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года556705826569011
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года582656901153040
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года556705826569011
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года582656901153040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года126001260012600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года126001260012600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36178444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175244280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126361438412644
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143521264412880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160877160800129944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160800129944112562
21103 Выручка за отчетный год470097671650
21104 Выручка за предыдущий год9767165012562
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год470097671650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9767165012562
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год470097671650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9767165012562
23404 Прочие доходы за предыдущий год3229300
23503 Прочие расходы за отчетный год12193
23504 Прочие расходы за предыдущий год193638
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4688420411647
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42041164711924
24603 Прочее за отчетный год30000
24604 Прочее за предыдущий год214700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4388398881647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39894164711924
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4388398881647
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39894164711924

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Амкор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Амкор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Амкор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4388)/Стоимость активов (160877) = 2.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Амкор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4700)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Амкор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4700)/Выручка (4700) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Амкор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4388)/Выручка (4700) = 93.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Амкор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Амкор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Амкор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Амкор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Амкор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.355

Индекс Альтмана Z = 2.847

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Амкор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (93.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Амкор"