Общество с ограниченной ответственностью "Ад Му За" ИНН:0105046891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72623349 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15151515
11504 Основные средства на конец предыдущего года15151520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1515150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1515150
12103 Запасы на конец отчетного года1003735470255381
12104 Запасы на конец предыдущего года2190702553813284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1003736070290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2196702953810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1018737570445396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2211704453963304
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19258223270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года220232717260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34259723421741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235234217411246
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года984477847023655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1976470236552058
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года984477847020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1976470236550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1018737570445396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2211704453963304
21103 Выручка за отчетный год5973545560005042
21104 Выручка за предыдущий год5455600050423198
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5077442848544524
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4428485440533042
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год896102711460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102711469890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7847215190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7215194710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1123066270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3066275180
23503 Прочие расходы за отчетный год531320
23504 Прочие расходы за предыдущий год48200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год592936250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2586255180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40382423
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38242321
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19255601495
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220601495135
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год192556010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2206014950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ад Му За"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ад Му За"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ад Му За"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (1018) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ад Му За"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5077+784+0) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ад Му За"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (5973) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ад Му За"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (5973) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ад Му За"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ад Му За"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ад Му За"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ад Му За"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ад Му За"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 0.613

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ад Му За"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.88%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ад Му За"