Общество с ограниченной ответственностью "ЭДЕЛЬВЕЙС" ИНН:0105047006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72623362 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года654000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года40000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года654000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40000
12103 Запасы на конец отчетного года9959801084677
12104 Запасы на конец предыдущего года9801084677705
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12101015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99599210940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99210946870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106010321094687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10321094687720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2979818100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9818104500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года307991820460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года991820460171
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75341274227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41274227549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года753412740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года412742270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106010321094687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10321094687720
21103 Выручка за отчетный год1717340733573967
21104 Выручка за предыдущий год3407335739675468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1700300328953482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3003289533725322
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год174044620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4044625950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год772540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год72541100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103324080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3324084850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103324080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3324084850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год350035
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10297360450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год297360450111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год102973600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2973604500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (1060) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1700+7+0) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (1717) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (1717) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.408

Индекс Альтмана Z = 2.014

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.014<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭДЕЛЬВЕЙС"