Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС" ИНН:0105047013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72623379 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6540400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года404000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6540400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года404000
12104 Запасы на конец предыдущего года515520534550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20151015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5355355440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65575575544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года575575544565
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300301820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1031031192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3103119251
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55265264452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года265264452514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года552652640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2652644520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65575575544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года575575544565
21103 Выручка за отчетный год1450354035313211
21104 Выручка за предыдущий год3540353132119827
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1372306030323136
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3060303229469793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год784804990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4804992650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год781501660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1501661900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год330333750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год330333750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30007
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3003016827
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год300301680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (65) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1372+78+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1450) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1450) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.182

Индекс Альтмана Z = -5.359

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС"