Общество с ограниченной ответственностью "Удача" ИНН:0105047373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72624427 ОКВЭД:52.26

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13131313
11504 Основные средства на конец предыдущего года13131313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1313130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1313130
12103 Запасы на конец отчетного года504370673960
12104 Запасы на конец предыдущего года370673960382
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5043706730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3706739600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года517383686973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года383686973395
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2835580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3558750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48557895
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55789528
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года469328608878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года328608878367
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4693286080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3286088780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года517383686973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года383686973395
21104 Выручка за предыдущий год41721127684963033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41371040875232970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год358689730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год351291490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год351291490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3558878
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3558870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Удача"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Удача"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Удача"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (517) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Удача"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Удача"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Удача"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Удача"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Удача"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Удача"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Удача"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Удача"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 0.553

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Удача"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Удача"