Общество с ограниченной ответственностью "Траст Металл" ИНН:0105048070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95810641 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20106249322905718329
11504 Основные средства на конец предыдущего года2493229057183299648
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2010624932290570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2493229057183290
12103 Запасы на конец отчетного года38949481503838036886
12104 Запасы на конец предыдущего года48150383803688632759
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2031722882250305773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года228822503057735244
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6852731414177018
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2731414177018212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5995198346648270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9834664827496770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года800571232789388468006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123278938846800647863
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2669920650124380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года206501243887540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2670920660124488764
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206601244887647173
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9501194363494914373
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1943634949143736610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года950119436349490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1943634949143730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21218455563083015358
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4555630830153587033
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22629376261565729511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37626156572951127047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4384783182464870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8318246487448690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года800571232789388468006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123278938846800647863
21103 Выручка за отчетный год1287681931369008194402
21104 Выручка за предыдущий год193136900819440228546
21203 Себестоимость продаж за отчетный год727331200255607090679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120025560704420227272
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5603573111340110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7311134011502000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4878056835275020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5683527502464770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72551627665090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16276650937230
23303 Проценты к уплате за отчетный год1494273712211194
23304 Проценты к уплате за предыдущий год273712211194469
23403 Прочие доходы за отчетный год3000000
23503 Прочие расходы за отчетный год1199662683540
23504 Прочие расходы за предыдущий год662683540256
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75621287746050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12877460519890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15132575921398
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2575921398110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60491030236841591
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1030236841591439
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60491030236840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10302368415910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Траст Металл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Траст Металл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Траст Металл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6049)/Стоимость активов (80057) = 7.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Траст Металл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7255)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72733+48780+0) = 5.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Траст Металл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7255)/Выручка (128768) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Траст Металл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6049)/Выручка (128768) = 4.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Траст Металл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Траст Металл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Траст Металл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Траст Металл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Траст Металл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.466

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.501

Индекс Альтмана Z = 4.462

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Траст Металл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (5.63%), рентабельность компании (4.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Траст Металл"