Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ № 6" (назначение ликвидатора) ИНН:0105048151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95810842 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6536727941350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72794135027600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1977181391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6536747642068
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74764206829038
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6536747642068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74764206829053
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-54220-43151-6348
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-43151-6348-4347
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-54190-43121-6318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-43121-6318-4317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года607265059748386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года505974838629001
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года607265059748386
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года505974838633370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6536747642068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74764206829053
21103 Выручка за отчетный год1637165397092
21104 Выручка за предыдущий год1653970927900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1021182307679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1823076799248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год616-1691-587
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1691-587-1348
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год616-1691-648
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1691-648-1377
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год616-1691-1914
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1691-2001-1617
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9200
24603 Прочее за отчетный год115933511287
24604 Прочее за предыдущий год351120380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11069-36803-2001
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36803-2001-1997
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11069-36803-2001
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36803-2001-1997

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ № 6" (назначение ликвидатора)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ № 6" (назначение ликвидатора)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ № 6" (назначение ликвидатора)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11069)/Стоимость активов (6536) = -169.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ № 6" (назначение ликвидатора)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1021+0+0) = 60.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ № 6" (назначение ликвидатора)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (616)/Выручка (1637) = 37.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ № 6" (назначение ликвидатора)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11069)/Выручка (1637) = -676.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ № 6" (назначение ликвидатора)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ № 6" (назначение ликвидатора)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ № 6" (назначение ликвидатора)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ № 6" (назначение ликвидатора)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ № 6" (назначение ликвидатора)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -8.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.694

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.892

Индекс Альтмана Z = -60.216

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ № 6" (назначение ликвидатора)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-8.29), рентабельность продукции (37.63%), рентабельность компании (-676.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ № 6" (назначение ликвидатора)