Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №4" ИНН:0105048391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811273 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19019602463
12104 Запасы на конец предыдущего года196024632434
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102523365829145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года336582914523619
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17555858
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55858172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106173617631666
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года361763166626225
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106173617632368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года361763236827250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года161616
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-898477598520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года775985208050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-896877758536
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года777585368066
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года195852840123832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года284012383219184
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года195852840123832
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года284012383219184
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106173617632368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года361763236827250
21103 Выручка за отчетный год77152807028511
21104 Выручка за предыдущий год280702851128963
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63682799025972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279902597224181
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1347802539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8025394782
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1347802539
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8025394782
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1347801315
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8013152355
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2318410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1116-7611315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-76113152355
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1116-7611315
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-76113152355

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №4"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №4"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №4"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1116)/Стоимость активов (10617) = 10.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №4"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6368+0+0) = 21.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №4"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1347)/Выручка (7715) = 17.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №4"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1116)/Выручка (7715) = 14.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №4"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №4"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №4"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №4"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.84

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №4"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.845

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.458

Индекс Альтмана Z = -4.828

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №4"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.84), рентабельность продукции (17.46%), рентабельность компании (14.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №4"