Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №2" ИНН:0105048433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811244 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3521655
11504 Основные средства на конец предыдущего года216550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3521655
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года216550
12103 Запасы на конец отчетного года98711307
12104 Запасы на конец предыдущего года87113070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40942568132315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25681323150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года275380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года753800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41052662734002
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26627340020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41402684334057
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26843340570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-27701-3296833
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-32968330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-27691-3286843
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-32868430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года318313012933214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30129332140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года318313012933214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30129332140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41402684334057
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26843340570
21103 Выручка за отчетный год2781545124677
21104 Выручка за предыдущий год15451246770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33811874723838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18747238440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3103-3296839
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-32968330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3103-3296839
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32968330
23403 Прочие доходы за отчетный год32900
23503 Прочие расходы за отчетный год2105900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23833-3296839
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32968330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1020740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23935-376699
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3766930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23935-376699
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3766930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №2"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №2"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23935)/Стоимость активов (4140) = -578.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3381+0+0) = -91.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3103)/Выручка (278) = -1116.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23935)/Выручка (278) = -8609.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.781

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.757

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.87

Индекс Альтмана Z = -102.379

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-6.69), рентабельность продукции (-1116.19%), рентабельность компании (-8609.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭУ №2"