Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-Юг" ИНН:0105049067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95812887 ОКВЭД:52.47.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103205308411
11504 Основные средства на конец предыдущего года205308411514
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1032053080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2053084110
12103 Запасы на конец отчетного года4304315431206543
12104 Запасы на конец предыдущего года31543120654310415
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1768321625386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года321625386525
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25615791615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15791615156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6328652732360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6527323675440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6431673235447955
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67323544795511610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3657316922680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3169226877290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3667317922787739
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31792278773911107
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1807273311040
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27331104019
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1807273311040
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2733110400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года226000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года957594162216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года594162216484
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9578201620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8201622160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6431673235447955
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67323544795511610
21103 Выручка за отчетный год31131251493111233385
21104 Выручка за предыдущий год25149311123338528743
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21320199562931725656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19956293172543524172
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9811519317950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5193179579500
22203 Управленческие расходы за отчетный год9185100300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1003000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год626419017770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4190177777290
23504 Прочие расходы за предыдущий год314574410300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6261045-54610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1045-546177290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13814400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14400225
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год488901-54617729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год901-546177294046
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год488901-54610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год901-546177290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-Юг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-Юг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-Юг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (488)/Стоимость активов (6431) = 7.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-Юг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21320+0+9185) = 2.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-Юг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (626)/Выручка (31131) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-Юг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (488)/Выручка (31131) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-Юг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-Юг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-Юг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-Юг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-Юг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.327

Индекс Альтмана Z = 7.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-Юг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (2.11), коэффициент текущей ликвидности (6.61), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (2.01%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-Юг"