Общество с ограниченной ответственностью "Ай Траст Групп" ИНН:0105049388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95814136 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года396396396396
12104 Запасы на конец предыдущего года396396396305
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318318318318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года318318318331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1761761766
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1761766117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8908908900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8908907200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года890890890720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года890890720753
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2121210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2121210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7373730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7373730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94949494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94949463
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года796796796626
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года796796626600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7967967960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7967966260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года890890890720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года890890720753

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ай Траст Групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ай Траст Групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ай Траст Групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (890) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ай Траст Групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ай Траст Групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ай Траст Групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ай Траст Групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ай Траст Групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ай Траст Групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ай Траст Групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ай Траст Групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 6.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ай Траст Групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ай Траст Групп"