Товарищество собственников жилья "ТСЖ М. Горького 196" ИНН:0105050312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97527814 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146012591190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12591190943
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23937780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37780381
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года169916361270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163612701324
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169916361270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163612701324
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года759702535
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года702535722
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года759702535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года702535722
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года940934735
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года934735602
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года940934735
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года934735602
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169916361270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163612701324
61003 Остаток средств на начало отчетного года702535722
62503 Прочие за отчетный год678866905684
62003 Поступило средств - всего за отчетный год678866905684
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год10698001009
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1061794980
63263 прочие за отчетный год8629
63503 Прочие за отчетный год566257234862
63003 Использовано средств - всего за отчетный год673165235871
64003 Остаток средств на конец отчетного года759702535

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "ТСЖ М. Горького 196"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "ТСЖ М. Горького 196"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "ТСЖ М. Горького 196"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1699) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "ТСЖ М. Горького 196"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "ТСЖ М. Горького 196"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "ТСЖ М. Горького 196"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "ТСЖ М. Горького 196"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "ТСЖ М. Горького 196"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "ТСЖ М. Горького 196"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "ТСЖ М. Горького 196"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "ТСЖ М. Горького 196"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.447

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.807

Индекс Альтмана Z = 3.78

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "ТСЖ М. Горького 196"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "ТСЖ М. Горького 196"