Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФМЕДИЦИНА" ИНН:0105050369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97526826 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года605605605
11504 Основные средства на конец предыдущего года605605140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года605605605
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года605605140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2655212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26428511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6056311033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6311033651
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6056311026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6311026606
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6056311033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6311033651
21104 Выручка за предыдущий год195834394022
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2619202627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192026272991
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2638812
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год388121031
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2638812
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год388121031
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2638812
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год388121031
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67103121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26-29709
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29709910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФМЕДИЦИНА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФМЕДИЦИНА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФМЕДИЦИНА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26)/Стоимость активов (605) = -4.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФМЕДИЦИНА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФМЕДИЦИНА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФМЕДИЦИНА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФМЕДИЦИНА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФМЕДИЦИНА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФМЕДИЦИНА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФМЕДИЦИНА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФМЕДИЦИНА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 2.721

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФМЕДИЦИНА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФМЕДИЦИНА"