Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроМедиа" ИНН:0105050425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97526878 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9824806615790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80661579022245
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2968583838
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85838383062
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10120892419628
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89241962825307
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10120892419628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89241962825444
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года872774889918
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7488991816458
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139314369710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143697108986
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139314369710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143697108986
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10120892419628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89241962825444
21103 Выручка за отчетный год163311788014919
21104 Выручка за предыдущий год17880149190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130891371212984
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13712129840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год324241681935
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год416819350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год324241681935
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год416819350
23403 Прочие доходы за отчетный год660320
23503 Прочие расходы за отчетный год8879128
23504 Прочие расходы за предыдущий год791280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год322040892127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год408921270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год480529455
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5294550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год274035601672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год356016720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроМедиа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроМедиа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроМедиа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2740)/Стоимость активов (10120) = 27.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроМедиа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13089+0+0) = 24.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроМедиа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3242)/Выручка (16331) = 19.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроМедиа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2740)/Выручка (16331) = 16.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроМедиа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроМедиа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроМедиа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроМедиа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроМедиа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.271

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.265

Индекс Альтмана Z = 15.253

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроМедиа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (7.26), коэффициент текущей ликвидности (7.26), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (19.85%), рентабельность компании (16.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроМедиа"