Товарищество собственников жилья "Медик" ИНН:0105050552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27680550 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года750750750
11504 Основные средства на конец предыдущего года750750750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года750750750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года750750750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1072853914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года853914920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283518711073
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18711073791
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года390727241987
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272419871711
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года465734742737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года347427372461
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1327705445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года705445465
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года333027692292
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года276922921996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года465734742737
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года347427372461
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года465734742737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года347427372461
23403 Прочие доходы за отчетный год489494359
23404 Прочие доходы за предыдущий год494359397
23504 Прочие расходы за предыдущий год43344351
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48945115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4511546
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7300
24604 Прочее за предыдущий год4511546
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41600
36003 Чистые активы на 31333027692292
36004 Чистые активы на 31276922921996
41103 Поступления – всего за отчетный год887967237056
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год623750770
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год36300
41193 Прочие поступления за отчетный год227916467056
41203 Платежи – всего за отчетный год791559256774
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год451553425321
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год450379387
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6900
41293 Прочие платежи за отчетный год28812041066
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год964798282
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период964798282
61003 Остаток средств на начало отчетного года18200
62203 Целевые взносы за отчетный год115211801182
62003 Поступило средств - всего за отчетный год115211807056
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год298295302
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год269269264
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год292618
63503 Прочие за отчетный год8836796743
63003 Использовано средств - всего за отчетный год11819987056
64003 Остаток средств на конец отчетного года1531820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Медик"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Медик"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Медик"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (416)/Стоимость активов (4657) = 8.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Медик"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Медик"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Медик"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (416)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Медик"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Медик"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Медик"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Медик"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Медик"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.554

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 4.63

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Медик"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Медик"