Общество с ограниченной ответственностью "Пеппе" ИНН:0105050760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97527694 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5391730458144806
12104 Запасы на конец предыдущего года7304581448063940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5391730458550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7304585548060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5391730458554806
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7304585548063940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5381729458450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7294584547960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5391730458554806
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7304585548063440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5391730458554806
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7304585548063940
21103 Выручка за отчетный год535195551888514367
21104 Выручка за предыдущий год19555188851436711409
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408156441605212880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1564416052128809972
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127391128330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3911283314870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2030234616990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2346169900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1903156511340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1565113414870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1903156511340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1565113414870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11685141172
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1903144910491346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1449104913461265
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1903144910490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1449104913460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Пеппе"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Пеппе"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Пеппе"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1903)/Стоимость активов (5391) = -35.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Пеппе"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1903)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (408+2030+0) = -78.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Пеппе"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1903)/Выручка (535) = -355.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Пеппе"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1903)/Выручка (535) = -355.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Пеппе"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пеппе"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пеппе"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пеппе"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Пеппе"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.353

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 6.187

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Пеппе"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-355.7%), рентабельность компании (-355.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Пеппе"