ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС СЕРВИС +" ИНН:0105050827 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97527659 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14034879110096
11504 Основные средства на конец предыдущего года8791100969671
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14034879110096
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8791100969671
12103 Запасы на конец отчетного года11446951521
12104 Запасы на конец предыдущего года69515211212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11796989110241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9891102419906
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года574641645440
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года416454402857
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2877103215582
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1032155825814
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215632507122784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года250712278419789
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года355973386232880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года338623288029460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года518151815181
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года518151815181
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года278982319822765
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года231982276520694
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года330892838927956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года283892795625885
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года250844024924
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года440249243275
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года107100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года250854734924
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года547349243275
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года355973386232880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года338623288029460
21103 Выручка за отчетный год506683771248578
21104 Выручка за предыдущий год377124857839247
21203 Себестоимость продаж за отчетный год311903396441781
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год339644178131247
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1947837486797
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год374867978000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1947837486457
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год374864577381
23203 Проценты к получению за отчетный год357417122
23204 Проценты к получению за предыдущий год417122219
23403 Прочие доходы за отчетный год40832627122
23404 Прочие доходы за предыдущий год262712264
23503 Прочие расходы за отчетный год11671239115
23504 Прочие расходы за предыдущий год123911536
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2275155536577
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год555365777617
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19441242831
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1242831898
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2080743115746
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год431157466719
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2080743115746
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год431157466719

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС СЕРВИС +"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС СЕРВИС +"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС СЕРВИС +"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20807)/Стоимость активов (35597) = 58.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС СЕРВИС +"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19478)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31190+0+0) = 62.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС СЕРВИС +"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19478)/Выручка (50668) = 38.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС СЕРВИС +"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20807)/Выручка (50668) = 41.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС СЕРВИС +"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС СЕРВИС +"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС СЕРВИС +"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС СЕРВИС +"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС СЕРВИС +"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.585

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.639

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.193

Индекс Альтмана Z = 23.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС СЕРВИС +"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (5.85), коэффициент текущей ликвидности (6.31), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (38.44%), рентабельность компании (41.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС СЕРВИС +"